부동산 완전정복/부동산세금편10 [부동산세금 #10] 절세 전략의 모든 것 – 상황별 시뮬레이션 비교 절세 전략, '언제 팔고 누구 명의냐'에 달렸다부동산 세금은 단순히 세율만의 문제가 아닙니다.보유 기간, 명의자 구성, 거주 여부, 양도 시점에 따라수천만 원 이상 차이 날 수 있습니다.1. 보유기간 전략 – 단기 vs 장기 보유 기간 양도소득세율 (2024년 기준) 1년 미만70%2년 미만60%2년 이상6~45% (기본세율) + 장기보유공제 가능√ 2년만 기다려도 세율 반 이상 절감√ 장기보유 시 최대 30% 공제까지 적용2. 거주요건 전략 – 실거주 vs 무거주 항목 1세대 1주택 비과세 요건 보유 기간2년 이상 (조정지역: 실거주 2년)양도차익 한도12억 원 비과세 (2024년 기준)초과 시초과분만 과세 (6~45%)√ 실거주 기간이 비과세의 핵심 요건√ 실입주 이력만으로 수천만 원 세금 .. 2025. 7. 19. [부동산세금 #9] 분양권 전매 시 주의사항과 세금 구조 분양권, 이제는 ‘부동산’입니다2021년 이후 분양권은 더 이상 단순한 권리가 아닌‘부동산’으로 과세되는 자산으로 분류됩니다.☞ 그 결과, 양도세, 종부세, 취득세, 증여세 등 다양한 세금의 영향을 받게 됩니다.▣ 1. 분양권 전매 시 양도세 구조 항목 적용 세율 (2024년 기준) 1년 미만 보유70%2년 미만 보유60%2년 이상 보유 (일반)기본세율 (6~45%)조정대상지역 다주택자중과세율 최대 75%까지√ 2023년 세법 개정 후, 1년 미만 보유 시 최대 70% 중과√ 2년 이상 보유 시 일반세율 전환, 단 분양권은 대개 실입주 전 매도 → 대부분 중과 적용▣ 2. 전매 제한 풀린 뒤, 팔아도 괜찮을까?☞ “전매 제한이 풀렸다고 다 파는 건 위험할 수 있습니다.”입주 전 전매는 실거주 실현 불가.. 2025. 7. 18. [부동산세금 #8] 임대소득 신고, 어디까지 해야 할까? (월세 vs 전세) 임대소득도 과세 대상입니다“전세는 월세가 아니니까 세금 안 낸다?”“작은 금액은 신고 안 해도 된다?”→ 이제는 모두 오해입니다.2020년부터 연간 임대소득 200만 원 초과 시 무조건 과세,금액과 형태에 관계없이 전월세 모두 신고 대상입니다.▣ 1. 과세 기준: 1주택자 vs 다주택자 구분 1주택자 2주택 이상 월세과세 대상 아님 (비과세)과세 대상 (기본공제 후)전세비과세 (보증금 운용 이자 없음)보증금 3억 초과 시 간주임대료 과세√ 1주택자는 월세도 비과세지만, 2주택 이상 보유 시 전세 보증금도 과세 가능▣ 2. 월세 소득세 계산 구조 (기본공제 후 과세)연간 임대수입 – 필요경비 – 기본공제(200만 원)→ 과세표준 × 6.6~45% 세율※ 선택 가능: 종합과세 또는 분리과세(14%) √ .. 2025. 7. 17. [부동산세금 #7] 분양권 전매 시 세금 폭탄 피하는 법 분양권도 ‘부동산’입니다과거엔 분양권은 단순한 ‘권리’였지만,지금은 세법상 부동산과 동일하게 간주되어매매, 전매 시 양도소득세 등 각종 세금이 부과됩니다.☞ 특히 보유 기간이 짧고 실제 거주가 불가능하기 때문에 세율과 과세 방식이 불리할 수밖에 없습니다.▣ 1. 분양권 전매 시 세금 구조 요약 항목 적용 세금 양도소득세보유기간과 무관하게 기본 45% 중과세율 적용 (일반과세 불가)주민세양도세의 10% 추가취득세당첨 후 잔금 납부 시 납부 (보통 1~3%)증여세가족 간 분양권 거래 시 증여로 간주 가능√ 2021년 이후 분양권은 ‘부동산’으로 정의되어 단기 양도세 중과세율 45%가 적용됩니다.▣ 2. 실전 사례로 보는 분양권 양도세 계산예시:분양권 분양가: 4억 원전매가: 6억 원양도차익: 2억 원계산:.. 2025. 7. 16. [부동산세금 #6] 증여세와 상속세, 집을 미리 넘길수록 유리할까? ‘증여’와 ‘상속’, 뭐가 다를까?증여 : 살아 있을 때 무상으로 자산을 넘기는 것상속 : 사망 이후 재산이 자동으로 이전되는 것☞ 세금 기준도, 공제 방식도 다릅니다.☞ 핵심은 어떻게 넘기느냐보다 ‘언제’ 넘기느냐가 더 중요합니다.▣ 1. 증여세는 얼마부터 낼까? (2024년 기준) 구분 10년간 증여공제 부모 → 자녀 (성인)5,000만 원부모 → 자녀 (미성년)2,000만 원배우자 간6억 원기타 친족1천만 원√ 공제 금액 초과분에 대해 누진세율(10~50%) 적용√ 10년 이내 증여받은 금액은 합산 과세됨▣ 2. 상속세는 어떻게 계산될까?전체 상속재산에서 일괄공제(5억) + 배우자 공제 + 기타 공제를 뺀 뒤 → 과세표준 산출세율은 10~50% 누진세율로 적용되며, 증여보다 공제 범위는 넓지만 .. 2025. 7. 15. [부동산세금 #5] 종합부동산세, 나도 대상일까? (기준과 대응 전략) ‘재산세랑 뭐가 달라요?’ – 종부세의 정체재산세는 각 부동산별로 개별 부과되는 세금이고,종부세는 개인이 보유한 전국 주택(또는 토지 등)의 합산 금액이기준을 초과하면 별도로 부과되는 중복 세금입니다.☞ 즉, 재산세 내고 끝난 줄 알았는데 보유 자산 총합이 일정 기준 넘으면 종부세도 따로 나옵니다.▣ 1. 종부세 과세 기준 요약 구분 기준금액 대상 1세대 1주택자공시가격 12억 원 초과주택 합산다주택자·법인공시가격 6억 원 초과합산 기준 강화됨√ 다주택자는 조정지역 여부, 주택 수에 따라 중과세율 적용√ 상가, 토지는 별도 과세 (종합합산 vs 별도합산)▣ 2. 공시가격 기준? 실거래가 아님?네, 종부세는 실거래가가 아닌 공시가격 기준입니다.2024년 기준, 공동주택의 공시가격은 실거래가의 60~70.. 2025. 7. 14. 이전 1 2 다음 반응형
